我們公司是建筑公司，會(huì)計(jì)人員負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目，出納造工資表示時(shí)造了3000元的會(huì)計(jì)工資，這樣做是公司為了核算這個(gè)項(xiàng)目的成本，實(shí)際會(huì)計(jì)人員沒有收到此款，會(huì)計(jì)人員的真實(shí)工資是通過總公司支付的，項(xiàng)目出納將該筆錢轉(zhuǎn)回了總公司財(cái)務(wù)人員，我們公司的賬是一個(gè)項(xiàng)目一套賬和總公司的賬是分開核算的，每次發(fā)放工資時(shí)都先從總公司借款支付。 我的賬是這樣做的: ①計(jì)提工資:借工程施工-工資，貸應(yīng)付職工薪酬-工資-會(huì)計(jì) ②借款時(shí):借銀行存款，貸其他應(yīng)付賬款-總公司 ③支付工資時(shí):借應(yīng)付職工薪酬-工資-會(huì)計(jì)，貸銀行存款存款（但這個(gè)錢不是到出納卡上，而是項(xiàng)目出納直接轉(zhuǎn)給了總公司出納） 我是否需要做一筆出納轉(zhuǎn)給總給私出納的賬務(wù)處理，如果要做，我應(yīng)該如何做賬？