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有研發(fā)支出的企業(yè)季度報企業(yè)所得稅稅季報怎么填表？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
1點擊主表第7行“免稅收入、減計收入、加計扣除”行次的“進入填寫界面”。
2根據(jù)企業(yè)實際情況勾選對應的加計扣除優(yōu)惠事項，依據(jù)實際發(fā)生的研發(fā)費用支出，自行計算填報上半年研發(fā)費用加計扣除金額
3根據(jù)享受加計扣除優(yōu)惠的研發(fā)費用情況填寫《研發(fā)費用加計扣除優(yōu)惠明細表》（a107012），與規(guī)定的其他資料一并留存?zhèn)洳椤?/div> 
2023 10/12 10:58
84784949 
2023 10/12 11:03
老師，請問研發(fā)支出加計扣除應該選擇哪個？我們企業(yè)是高新，科技型，小微制造業(yè)，
84784949
2023 10/12 11:04
老師，這個應該選擇哪個？
意思老師 
2023 10/12 11:06
選 第二個，科技型中小企業(yè)按100%加計扣除
84784949
2023 10/12 11:09
老師，但是我們可能年審還沒過，沒有證書
意思老師
2023 10/12 11:11
加計扣除的一般條件
1.企業(yè)必須已經(jīng)正式注冊，并取得正式的稅務登記證明。
2.企業(yè)必須符合國家工業(yè)研發(fā)管理部門規(guī)定的軟件開發(fā)企業(yè)和非軟件開發(fā)企業(yè)。
3.企業(yè)必須取得研發(fā)費用加計扣除許可證。
4.研發(fā)費用僅限于研發(fā)活動以及研發(fā)活動的當年費用，不得超出5000萬元。
5.企業(yè)必須能夠提供新型產(chǎn)品或技術的研發(fā)成果，滿足規(guī)定的技術要求。
84784949
2023 10/12 11:18
老師，這個研發(fā)費用加計扣除，我能不能季度先不抵，等明年匯算清繳時一起抵？
意思老師
2023 10/12 11:20
你好，加計扣除可以在匯算清繳時一起抵。
84784949
2023 10/12 11:27
老師，要是填報研發(fā)支出加計扣除，需要留存什么材料被查？
意思老師
2023 10/12 11:31
你好，需要準備如下資料
1、自主、委托、合作研究開發(fā)項目計劃書和研究開發(fā)費預算.
2、自主、委托、合作研究開發(fā)專門機構或項目組的編制情況和專業(yè)人員名單.
3、自主、委托、合作研究開發(fā)項目當年研究開發(fā)費用發(fā)生情況歸集表.
4、企業(yè)總經(jīng)理辦公會或董事會關于自主、委托、合作研究開發(fā)項目立項的決議文件.
5、委托、合作研究開發(fā)項目的合同或協(xié)議.
6、研究開發(fā)項目的效用情況說明、研究成果報告等資料.
84784949
2023 10/12 13:30
老師，請問工會單獨的，需要每月做什么會計報表，我每月工會只做了一個資產(chǎn)負債表可以嗎？
84784949
2023 10/12 13:31
就是我們企業(yè)有獨立的工會
意思老師
2023 10/12 13:53
你好，工會會計報表主要包括資產(chǎn)負債表、收入支出表和報表分析說明書。
84784949
2023 10/12 14:33
老師，合作合同，主要內容是聘用財務審計代理費，這樣用交印花稅嗎
84784949
2023 10/12 14:34
就是讓對方審計我們，出報告之類的費用簽署的合作合同
意思老師
2023 10/12 14:36
你好，審計費一般不需要交納印花稅。
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