借固定資產(chǎn)清理 累計折舊， 貸固定資產(chǎn)， 借銀行 貸固定資產(chǎn)清理應交稅費， 然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支。

是的，老師，并沒有計提固定資產(chǎn)哦，因為車輛是人家的，當月贖回，只不過是客戶沒錢贖回我們賣了，當時支付當金是20000給他，現(xiàn)在車輛才19000，虧了一千塊錢，怎么做分錄

你必須做固定資產(chǎn)，你做不了庫存商品，你單位又不是銷售這個的。

老師，你做的分錄不對，你這樣做車輛是變成是我們的車輛了，車輛是顧客的，他沒錢贖回，我們變賣了，還當金19000給我們，剩下1000塊錢是我們虧錢的，怎么做分錄

借銀行 貸主營業(yè)務收入應交稅費， 借主營業(yè)務成本，貸銀行存款。

不是主營的你就把主營放到其他業(yè)務收入其他業(yè)務成本

老師，這樣更不對，你看清楚我問的問題？我們支付放貸款是借應收賬款20000貸銀行存款20000，現(xiàn)在賣車得到的錢歸還我們當金借銀行存款19000，貸應收賬款19000。1000的差額虧損分錄嗎？實際上賣車不夠我們支付的當金??？

怎么就變成我們的收入??？我們放貸只收利息，現(xiàn)在是賣車還款贖車款給我們？

借其他業(yè)務成本，貸應收賬款2萬， 借應收賬款19000 貸其他業(yè)務收入應交稅費。

不做收入你做什么的？你們單位不是收到了錢，那你想走代收代付嗎？走代收代付你有證明嗎？因為是你拿著車，這個車銷售出去的。

A欠你的錢，然后B支付的不是 應收賬款一直掛賬

你走代收代付需要出委托書借銀行房款 營業(yè)外支出 貸應收賬款a。

老師我們賣的車并沒有開發(fā)票，當時支付當金借應收賬款，貸銀行存款，現(xiàn)在客戶沒錢還款給我們了，我們拿客戶車輛賣了19000現(xiàn)在是怎么做嗎？正常做？

當時開具了當票給客戶了，現(xiàn)在收到賣車款19000怎么平賬？

借其他業(yè)務成本，貸應收賬款2萬， 借應收賬款19000 貸其他業(yè)務收入應交稅費。老師，直接這樣做可以嗎？不做固定資產(chǎn)了

借其他業(yè)務成本，貸應收賬款2萬， 借應收賬款19000 貸其他業(yè)務收入 應交稅費

稅率是多少嗎？我們是小規(guī)模的，可以是1嗎？

稅率，增值稅稅率1%的。

借其他業(yè)務成本，貸應收賬款2萬老師這筆分錄我不理解

就是這個車的成本。

當金收不回來放入成本核算是嗎？

不是的，你他抵扣了你單位的這個欠款做成本。