00:10:00
問題已解決
第6小題選項C為什么會調(diào)遞資？之前沒有確認(rèn)過?。?/p>
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好，這個是因為4月3日有銷售退回，但是3月31日已經(jīng)完成所得稅匯算清繳了，就沒辦法調(diào)整已經(jīng)交的所得稅了，所以確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)用于未來抵扣這部分多交的所得稅
2023 10/26 15:59
84784974 
2023 10/26 16:10
那如果沒有完成匯算清繳呢？要確認(rèn)遞延稅嗎？
朱飛飛老師 
2023 10/26 16:18
如果沒有完成匯算清繳就直接調(diào)整應(yīng)交所得稅了
朱飛飛老師
2023 10/26 16:18
不用確認(rèn)遞延所得稅
84784974
2023 10/26 16:19
交完稅就確認(rèn)遞延，沒交就確認(rèn)應(yīng)交稅？
朱飛飛老師
2023 10/26 16:20
是這樣的，交完稅了就沒辦法再調(diào)今年要交的稅了，多交的后面期間少交
84784974
2023 10/26 17:02
第4題與前面有什么不同？減少了遞資也減少了應(yīng)交稅，不是說只能二選一嗎？是不是因為題中多了一句話：稅法規(guī)定實際發(fā)生允許稅前扣除？？
朱飛飛老師
2023 10/26 17:06
同學(xué)，別機械理解，沒有說二選一，我只是說在這個題的這種描述，需要確認(rèn)遞延所得稅，發(fā)生銷售退回了由于已經(jīng)完成匯算清繳了沒辦法調(diào)整應(yīng)交所得稅。
朱飛飛老師
2023 10/26 17:06
同學(xué)，后面這個圖片看不清
閱讀 378
描述你的問題，直接向老師提問
597
意見反饋
