超市沒(méi)有倉(cāng)庫(kù)，要貨是由我們直接發(fā)給它，他賣(mài)了貨款項(xiàng)由我們直接收，它產(chǎn)生的費(fèi)用由我們這邊付

問(wèn)題是貨款是由客戶(hù)直接轉(zhuǎn)給我們，并且開(kāi)始做的銷(xiāo)售單是按成本價(jià)做的，到顧客轉(zhuǎn)到我們賬上的款又是有利潤(rùn)的款，請(qǐng)問(wèn)收到第三方轉(zhuǎn)來(lái)的款時(shí)怎么做賬，差額又是怎么處理

是因?yàn)槌械馁~是我們這個(gè)賬套做，超市和我們是同一家公司只是部門(mén)不一樣它們的賬要我們做他們的收入和費(fèi)用直接入我們的賬，我們做的賬由要單獨(dú)提現(xiàn)它們的費(fèi)用和利潤(rùn)收入和費(fèi)用

你好，請(qǐng)問(wèn)是分公司嗎？公司需要做銷(xiāo)售單，因?yàn)榭偣竞头止惊?dú)立核算，收入借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額。把貨給超市收到錢(qián)和上面的分錄一樣。同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品。子公司就做出庫(kù)單

那其實(shí)就是兩家公司，和平常的業(yè)務(wù)一樣登記。

為什么銷(xiāo)售的時(shí)候和實(shí)際收到的款不一樣呢？

從你的描述來(lái)看銷(xiāo)售單按照收入填寫(xiě)的，你要是按照成本價(jià)填寫(xiě)應(yīng)該是出庫(kù)單。銷(xiāo)售單要和收到的錢(qián)保持一致，不然這個(gè)差額無(wú)法平賬。