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借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項稅 有人說進項稅額轉(zhuǎn)出以上才是對的，我有點蒙了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好
這個分錄不對
這個是幾年前的了
2023 11/12 03:02
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您好！請問一下“進項稅轉(zhuǎn)出”的問題:
購買時:
借:原材料
應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(進項稅）
貸:銀行存款
轉(zhuǎn)出時:
借:管理費用
貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出）
為什么是這樣的？應(yīng)該從“應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(進項稅）”科目過渡一下吧 就是:
借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出）
貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(進項稅額）
然后再:
借:管理費用
貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出）
因為如果不從科目“應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(進項稅額）”過渡一下 這個科目的金額就不能減少吧？
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老師，我公司一般貿(mào)易這學(xué)只有增值稅進項稅，月末的結(jié)轉(zhuǎn)的分錄如下您看對不，借應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅進項稅額，貸應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅。
借應(yīng)交稅金-未交增值稅，貸應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
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老師，應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項稅額（銷項稅額）這兩個科目里期末都是有余額的，然后我們每個月計提增值稅的分錄是借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-未交增值稅，，，，，這樣做對嗎？并且應(yīng)交增值稅-進項稅額（銷項稅額）和轉(zhuǎn)出未交增值稅都是有余額的
841
-
老師，想問一下，我做進項稅額轉(zhuǎn)出的賬務(wù)處理，借：應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交增值稅-進項稅額 借：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 這哪出了問題呢
972
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老師，麻煩幫我看看一下分錄是否正確？
結(jié)轉(zhuǎn)本月已認證進項稅額：
借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項稅額
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-待認證進項稅額
將本月進項稅額轉(zhuǎn)入未交稅金：
借：應(yīng)交稅金-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項稅額
將本月預(yù)繳增值稅轉(zhuǎn)入未交稅金：
借：應(yīng)交稅金-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅金-簡易計稅
應(yīng)交稅金-預(yù)交增值稅
將本月銷項稅額轉(zhuǎn)入未交稅金：
借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅額
貸：應(yīng)交稅金-未交增值稅
結(jié)轉(zhuǎn)本月應(yīng)交增值稅：
借：應(yīng)交稅金-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-已交稅金
繳納上月增值稅：
借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-已交稅金
貸：銀行存款
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查看更多- 成品油在委托加工環(huán)節(jié)也需要繳納消費稅吧？ 昨天
- 甲公司發(fā)出存貨采用加權(quán)平均法結(jié)轉(zhuǎn)成本，按單項存貨計提存貨跌價準備;存貨跌價準備在結(jié)轉(zhuǎn)成本時結(jié)轉(zhuǎn)。該公司2025年年初存貨的賬面余額中包含甲產(chǎn)品1 200件，其實際成本為360萬元，已計提的存貨跌價準備為30萬元。2025年該公司未發(fā)生任何與甲產(chǎn)品有關(guān)的進貨，甲產(chǎn)品當(dāng)期售出400件。2025年12月31日，該公司對甲產(chǎn)品進行檢查時發(fā)現(xiàn)，庫存甲產(chǎn)品均無不可撤其市場銷售價格為每件0.26萬元，預(yù)計銷售每件甲產(chǎn)品還將發(fā)生銷售費用及相關(guān)稅金0.005萬元。假定不考慮其他因素的影響，該公司2025年年末對甲產(chǎn)品計提的存貨跌價準備為()萬元。請問這道題的會計分錄應(yīng)該怎么寫，謝謝 昨天
- 如圖，第二小問，意思是會計上使用了加速折舊200，而稅法不認可，也就是會計上多減了200，導(dǎo)致固定資產(chǎn)金額比稅法少200，那就是可抵扣（遞延所得稅資產(chǎn)）差異，這里為什么是應(yīng)納稅差異呢？請不要說可抵扣是現(xiàn)在不能抵將來可以抵之類的，請問我的分析哪里出了問題，這個加速折舊200為什么屬于應(yīng)納稅（遞延所得稅負債）差異？ 昨天
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