問題已解決
請問老師留抵退稅被繳回的會計分錄怎么做?



你好!你之前留底退稅怎么做的分錄
2023 11/13 16:04

84785023 

2023 11/13 16:05
借:銀行存款 ?貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅

宋生老師 

2023 11/13 16:07
您好!現(xiàn)在不允許退稅?那你做相反得分錄。不過我覺得你這個不太對啊

84785023 

2023 11/13 16:10
這次繳回,是因為一般納稅人選擇了簡易計稅,其對應(yīng)的進項稅不許抵扣。

宋生老師 

2023 11/13 16:12
你好!你這個進項是什么業(yè)務(wù)的進項

84785023 

2023 11/13 16:12
所以想請教老師賜教一套完整的正確分錄呢,多謝

宋生老師 

2023 11/13 16:13
你好!是要知道進項是什么業(yè)務(wù)的進項,才能知道準確的分錄

84785023 

2023 11/13 16:14
有電費進項稅,有購糧倉資財?shù)?,還有鏟車消防車加油的還有在建工程的,積攢在一起的共計9524.65元

84785023 

2023 11/13 16:16
是要分別增加各類的成本,然后應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出),對嗎?

宋生老師 

2023 11/13 16:16
你好!這個正規(guī)的做法,你要增加電費,然后做進項轉(zhuǎn)出。
然后再表上就有要交的稅了
不過有些簡單的,就借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-稅務(wù)稽查補稅 貸應(yīng)交稅費-未交增值稅
