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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，一般納稅人，期末有留底的需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎？
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同學(xué)你好
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
如果銷(xiāo)項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2023 11/21 10:52
84784964 
2023 11/21 10:54
我知道分錄的 我是說(shuō)平常有留底的時(shí)候需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
樸老師 
2023 11/21 10:57
這個(gè)不用的哦
可以不結(jié)轉(zhuǎn)
84784964
2023 11/21 11:00
那么，有繳納的時(shí)候，有上期留底的時(shí)候分錄怎么寫(xiě)？
樸老師
2023 11/21 11:11
這個(gè)就是上面的結(jié)轉(zhuǎn)分錄
正常結(jié)轉(zhuǎn)就可以
84784964
2023 11/21 11:14
我的意思是說(shuō)，既然沒(méi)有交稅，所以沒(méi)有做結(jié)轉(zhuǎn)。那么繳納的那個(gè)月就要把留底的那個(gè)補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
樸老師
2023 11/21 11:16
滿(mǎn)意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝
樸老師
2023 11/21 11:17
這個(gè)是一塊結(jié)轉(zhuǎn)
不叫補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)
樸老師
2023 11/21 11:17
進(jìn)項(xiàng)小于銷(xiāo)項(xiàng)了那你直接結(jié)轉(zhuǎn)就可以
84784964
2023 11/21 11:22
比如我的申報(bào)表里面是，銷(xiāo)項(xiàng)稅10萬(wàn)。進(jìn)項(xiàng)稅6萬(wàn)，然后還有上期留底2，所以我最終需要繳納的是2萬(wàn)。這個(gè)分錄怎么寫(xiě)
樸老師
2023 11/21 11:22
你上期結(jié)轉(zhuǎn)了還是沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)呢
不是沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)嗎
樸老師
2023 11/21 11:23
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅8
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)8
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)10
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅10
如果銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅2
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅2
84784964
2023 11/22 08:56
上期沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)。那期末留底的那個(gè)不用管嗎？
樸老師
2023 11/22 09:06
嗯
就是按我這個(gè)分錄來(lái)做
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