借方預(yù)收賬款或者應(yīng)收賬款 貸 主營業(yè)務(wù)收入

再做一筆 借：庫存現(xiàn)金或者銀行存款 貸：預(yù)收賬款或者應(yīng)收賬款

上面對應(yīng)的是當天收入，下面對應(yīng)的是第二天銀行回單

看高先生這筆分錄，兩次都出現(xiàn)在借方

貸方，兩次都出現(xiàn)在貸方

是收到庫存現(xiàn)金和銀行存款兩筆了嗎

如果是兩筆押金沒有問題，如果是一筆押金那都出現(xiàn)在貸方消不掉，說明這個分錄就錯了

這樣做對嗎老師？

你們確認收入是通過什么確認收入的

每日移交表確認的

還是要一筆一筆寫，分錄的基本原理要學一下，你們的業(yè)務(wù)我不了解的話沒法判斷你的分錄對錯

那還是要按我剛剛那樣寫嗎

押金你們會退給客戶嗎？

一般都是客戶抵扣用了

如客戶會退給客戶 交押金：借：庫存現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)付款-押金

我們收到基本都是訂金

你這個做的有點像內(nèi)賬，銷項稅額也沒有，同學你這個分錄有點混亂，建議再理理思路

因為是酒店餐廳，一般都是訂的飯錢，最后直接抵扣用了，不會返回給顧客

不是內(nèi)賬，就是外賬

高先生那筆在貸方的押金 你在什么時候消掉

如果這樣寫，沒有其他分錄，就一直在賬上掛著，永遠消不掉

收入確認一般是根據(jù) 發(fā)票開具的時候 借：應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入