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問題已解決
老師 暫估入庫金額100 實際收到50 紅沖和收到票分別分錄怎么做@郭老師@郭老師@郭老師
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暫估入庫，借庫存商品100 貸應(yīng)付賬款暫估100
發(fā)票來了 借庫存商品 -50貸應(yīng)付賬款暫估-50
按照發(fā)票做賬，借庫存商品 50貸銀行存款50
2023 12/01 09:57
84785019 
2023 12/01 09:58
老師 就是來多少沖銷多少
東老師 
2023 12/01 09:58
對，發(fā)票來多多少暫時沖銷多少
84785019
2023 12/01 10:00
謝謝老師
84785019
2023 12/01 10:00
發(fā)票一直沒有到怎么辦 到匯算清繳也沒有到
東老師
2023 12/01 10:01
那就借庫存商品 -100貸應(yīng)付賬款暫估-100 ，他暫估的都沖銷了
84785019
2023 12/01 10:02
票沒有到 怎么沖 拿什么沖
東老師
2023 12/01 10:03
沒有發(fā)票就是沖銷你暫估的這筆會計分錄，意思就是說等于是沒有進(jìn)貨的發(fā)票而已
84785019
2023 12/01 10:07
那我的利潤高了
東老師
2023 12/01 10:08
你這筆業(yè)務(wù)是真實的，但是只是最終沒有發(fā)票，是不是這樣？
84785019
2023 12/01 10:08
這樣我姐轉(zhuǎn)成本哪里就負(fù)數(shù)了
東老師
2023 12/01 10:09
你這筆業(yè)務(wù)是真實的，但是只是最終沒有發(fā)票，是不是這樣？
84785019
2023 12/01 10:31
對的 收不到對方開的發(fā)票老師
東老師
2023 12/01 10:32
那你正常先把這筆暫估紅沖的
是由于你是真實的業(yè)務(wù)，所以正常進(jìn)入到庫存商品，只是沒有發(fā)票，不能稅前扣除
84785019
2023 12/01 11:11
也就是說正常進(jìn)入庫存商品 不能結(jié)轉(zhuǎn)成本稅前扣除
東老師
2023 12/01 11:11
是沒錯，是的，沒有發(fā)票不能稅前扣除
84785019
2023 12/01 11:21
老師 那么這種情況 如果我的固定資產(chǎn)暫估大于實際收到的發(fā)票 這種情況 差額放在那一邊
東老師
2023 12/01 11:23
那這個應(yīng)付賬款肯定是在借方的
84785019
2023 12/01 11:27
在貸方屬于什么情況呢
84785019
2023 12/01 11:27
在借方 是不是就沖減我的固定資產(chǎn)賬面價值了
東老師
2023 12/01 11:29
是的，等于暫估多了，需要沖銷的
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