問題已解決
請(qǐng)問老師,本月認(rèn)證了進(jìn)項(xiàng)稅7477元,本月銷項(xiàng)稅額1999,上期留底有805,請(qǐng)問怎么做分錄



月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄;
如果大于0就是以下分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2023 12/08 15:31

84784998 

2023 12/08 15:32
那就是只做一張認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅的分錄嗎?

84784998 

2023 12/08 15:36
那就是只做一張認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅的分錄嗎?

家權(quán)老師 

2023 12/08 15:37
是的,就是合并做一張憑證就行
