不是，我們開的免稅收入發(fā)票，應(yīng)該開交稅，但是現(xiàn)在不是時(shí)間久了嗎，稅務(wù)老師說做一筆進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就行，這筆錢現(xiàn)在多交點(diǎn)

你好 在23B里面填寫的。

拿我們現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)少抵扣點(diǎn)

分錄怎么寫

借管理費(fèi)用等， 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)， 貸銀行放款或者是其他應(yīng)付款 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅， 這個(gè)是需要繳納的增值稅。

管理費(fèi)用？收入以前少交稅，開的免稅，

還是16年的

不過進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。只涉及未交增值稅這個(gè)科目怎么做

你們有進(jìn)項(xiàng)抵扣一部分不是嗎

你說的進(jìn)項(xiàng)少抵扣點(diǎn)不就是有進(jìn)項(xiàng)，然后你們交稅少一部分，是這個(gè)意思吧？

沒進(jìn)項(xiàng)了，之前退水了，現(xiàn)在讓做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，就是把這部分免稅的多交

當(dāng)時(shí)你退稅了怎么做的？借銀行存款代應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？然后免稅的這一部分不允許抵扣的，借營(yíng)業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

借銀行存款，貸未交增值稅，現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)是0

借營(yíng)業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出做這個(gè)。

16年的入以前年度損益可以嗎

可以的，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則可以。

而且我們之前沒交增值稅，16所得稅交了啊，

你好，你現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出不需要交稅嗎？

需要啊，多交點(diǎn)唄，那說你不能開免稅咋辦，但是分錄借以前年度損益，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，借應(yīng)交稅費(fèi)未交，貸銀行，這樣可以嗎

可以的，可以這么做的呀。