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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
11月底支付了12月-1月-2月的房租3萬(wàn)，但是發(fā)票要2月底才能給我們。房租需要每月攤銷嗎？支付時(shí)，攤銷時(shí)，取得發(fā)票時(shí)，分錄應(yīng)該怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
先按月計(jì)提房租1萬(wàn)就是了
2023 12/12 17:21
84785044 
2023 12/12 17:32
老師能說(shuō)的詳細(xì)點(diǎn)嗎？現(xiàn)在我只知道能這么處理，但是發(fā)票要2月才能取得，不知道這么處理有沒有問(wèn)題，2023年11月支付（23年12月，24年1-2月）房租3萬(wàn)
借：預(yù)付賬款-房租 30000
貸：銀行存款30000
每月攤銷房租，從12月起
借：管理費(fèi)用-房租10000
貸：預(yù)付賬款-房租10000
家權(quán)老師 
2023 12/12 17:34
就是你那樣處理的哈
84785044
2023 12/12 17:39
取得發(fā)票時(shí)怎么分錄了？
家權(quán)老師
2023 12/12 17:39
直接附在支付的憑證后邊
84785044
2023 12/12 18:04
取得發(fā)票時(shí)不需要再做分錄了？
84785044
2023 12/12 18:07
老師，那有一部分管理費(fèi)支出，憑證是跨了年，年度匯繳清算需要調(diào)整什么不？
家權(quán)老師
2023 12/12 18:14
在匯算前取得發(fā)票都不用調(diào)整
84785044
2023 12/12 22:24
老師，匯算不是年度的嗎？意思我2月取得發(fā)票，但是上年年度的匯算依舊不用調(diào)整？
家權(quán)老師
2023 12/12 22:31
是的，在匯算清繳前取得了發(fā)票，上年計(jì)提或暫估的成本就能合法稅前扣除。所以不需要調(diào)整
84785044
2023 12/12 22:49
終于搞懂了，謝謝老師
家權(quán)老師
2023 12/13 00:21
不客氣，祝你工作順利
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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