問題已解決
老師,您好,想問問我們以前交的飲水機(jī)桶的押金之類的,現(xiàn)在退不到押金了,該怎么做分錄呀



你好!你就入管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)就好了
2023 12/16 11:07

84785013 

2023 12/16 11:16
像這種是不是在匯算清繳的時候要調(diào)增呀

宋生老師 

2023 12/16 11:17
你好!沒有發(fā)票是要調(diào)

84785013 

2023 12/16 11:21
老師,那如果是大金額的保證金,也退不回來了,是直接入管理費(fèi)用,還是先計提壞賬呢

宋生老師 

2023 12/16 11:22
你好!如果你沒有發(fā)票,其實怎么做都一樣。都不能稅前扣除
當(dāng)然,先計提壞賬,更符合會計制度要求

84785013 

2023 12/16 11:26
老師,分錄該怎么做呀

宋生老師 

2023 12/16 11:26
你好!你是問計提壞賬的分錄是嗎

84785013 

2023 12/16 11:29
是的是的,用信用減值還是資產(chǎn)減值呀

宋生老師 

2023 12/16 11:31
應(yīng)收款項減值對應(yīng)的是信用減值損失,存貨、固定資產(chǎn)減值對應(yīng)的是資產(chǎn)減值損失。
借:信用減值損失——計提的壞賬準(zhǔn)備 貸:壞賬準(zhǔn)備
