借：銀行存款 貸：固定資產清理 貸：應交稅費-簡易計稅

借：固定資產清理 貸：營業(yè)外收入/資產處置損益

需要提供什么資料嘛，報廢也是公司賣了對吧

公司是一般納稅人

不用，這個就是算是公司賣了

安照處理后的收入價稅

那我怎么知道買了多少呢

哪個拖走的，收到錢，和你說下就可以了

老師的意思，按照你發(fā)的3個分錄做，第一個是借凈值固清，折舊貸資產原值，第二個是報廢處理收益，借應收/銀存，貸固清，應交增值稅銷項 第三個看固清相減在借還是貸，貸報廢營業(yè)外，出售資益，不用結轉了吧，有收入按照金額交稅

我們需要開票嘛

不用呀，可以做無票收入的

也可以自己按照對方打款收入錄一筆分錄對吧

我剛才按照你說的理解意思對嗎3筆分錄

無票收入也是按前面三筆做的

好的，國資處理都是需要這樣處理，收入必須走公賬嘛

老師，你寫的簡易計稅什么意思，針對小規(guī)模嘛

這個不用管，你們是什么就按正常的來做

我們是一般納稅人，小規(guī)模報廢需要交稅嘛

也一樣的，小規(guī)模也要交稅的

這個來的是什么發(fā)票，幾個點啊，賣給個人也要交稅嘛

小規(guī)模也是按一個點，去二手車市場開票就可以了

買給個人也要交稅嘛，報廢出售都是去二手市場處理嘛，那一般納稅人處理是不是按照13%

一般納稅人如果沒抵扣是按三個點，抵扣了按十三個點

賣給個人也要交稅處理的

你說的固資開進來抵扣銷項稅額，出售也要交13，沒抵扣按照3%，小規(guī)模都是1%，公司個人都要交稅，去二手市場處理，懂了謝謝老師

不客氣，很高興幫您