但是這樣做，顯示 資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤和利潤表的凈利潤勾稽不正常

這些應(yīng)補交的稅費有做這筆分錄嗎？ 借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費

就是這兩筆分錄啊

怎么沒有回應(yīng)了？

同學(xué)，你這個屬于查補年前年度的稅費： 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅及附加等 實際補繳的分錄沒有問題的

2022年設(shè)備估價入庫，現(xiàn)已查明是賬上多入了，需要紅沖掉，借:主營業(yè)務(wù)成本，貸:應(yīng)付賬款-單位 這樣做分錄對不對？

老師，在不？

你這個是啥設(shè)備呢？22年暫估入的庫存商品？

入庫的庫存商品

好的，這批商品仍然在庫嗎？若是的話就不設(shè)計主營業(yè)務(wù)成本的調(diào)整，將之前暫估分錄沖回，按照新的價值入庫存商品