也就是我第四季度需要交稅147.84對吧，看下填寫報表對嗎

我看您填寫的是沒有問題的

老師看下之前已經(jīng)交了11191.99企稅嗎，怎么第四季度還要交147.84，怎么算呢

因為你第四季度又產(chǎn)生了利潤

哪里看呢數(shù)據(jù)

看你累計利潤，然后乘以所得稅稅率再減去之前預繳的就行

什么情況下不用交稅呢我這個情況

就是比如說你第四季度發(fā)生了虧損，這種情況是不需要較大的

不是看12月份當月虧損吧

對，這個是需要看全年的累計數(shù)的

2老師我這個賬做了就要反結帳嗎因為還要計提所得稅費用，借所得稅費用貸應交稅費應交企業(yè)所得稅嗎，這個繳款分錄在2024年做對嗎

你如果是想在2023年計提的話，是需要反結賬的