問題已解決
老師好!請問小規(guī)模納稅人年末專票開了6900元,普票開了21800元,12月末計提增值稅怎么做分錄呢?



你好,這個正常做,借,應(yīng)收賬款貸,主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅。
借,應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅貸,銀行存款,營業(yè)外收入稅收減免。
2024 01/10 14:36

84784978 

2024 01/10 14:40
不做計提,到1月繳納時直接做繳納的可以嗎

宋生老師 

2024 01/10 14:42
你好可以的,可以這樣。
