第四季度的我還沒(méi)有申報(bào)，借應(yīng)收賬款貸第四季度主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸第一二季度主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，一二季度增值稅負(fù)數(shù)嗎

賬上的收入做的對(duì)，只是申報(bào)的時(shí)候按的含稅收入申報(bào)的。麻煩老師再說(shuō)清楚一點(diǎn)，具體怎么操作。謝謝了

好，你多寫(xiě)的那一部分加稅合計(jì)的稅額改就可以了，收入不用動(dòng)，在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，這個(gè)金額寫(xiě)稅額。

金額是100，稅額是20，你賬上做的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是120，我上面寫(xiě)的那個(gè)分錄金額就是20。

比如賬上做的一季度收入借應(yīng)收933560貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入924224.4增值稅9335.6申報(bào)表申報(bào)收入933560，比實(shí)際收入多，稅計(jì)提的也不多，沒(méi)有按價(jià)稅分離。

那你應(yīng)該去修改申報(bào)表，電子稅務(wù)局，我要查詢稅費(fèi)申報(bào)及繳納，里面有更正申報(bào)或者是作廢申報(bào)，你看一下能修改了嗎？修改了的話你就修改，修改不了的去稅務(wù)局第一行和第三行填寫(xiě)924224.4。

先看看能修改嗎？如果修改不了這個(gè)沒(méi)明白

是在第四季度的申報(bào)表里面嗎？

不是 去對(duì)應(yīng)的申報(bào)表修改 第一季度不對(duì)修改第一季度 二季度不對(duì)，修改二季度的

嗯好的。明天看一下可以修改吧

謝謝老師

你寫(xiě)的這個(gè)我沒(méi)看懂 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 這個(gè)分錄的意思是沖多做的稅額