問題已解決
找郭老師,以前年度,財務(wù)把往來款做做成營業(yè)外收入和資本公積,我現(xiàn)在先把營業(yè)外收入和資本公積,用以前年度損益調(diào)整,,再把tiao成往來款,是這樣嗎?



不是的,資本公積不管是跨年,當年一樣都是做相反的分錄就可以的,你錢沒有退回來,直接調(diào)整其他應(yīng)付款,借資本公積貸其他應(yīng)付款,這個理解吧,然后跨年了以前前年度損益調(diào)整代替的是營業(yè)外的收入科目二,借以前年度損益調(diào)整待期才行付款。
2024 01/17 11:08

郭老師 

2024 01/17 11:09
之前做錯的是借銀行存款貸資本公積,
正確的是借銀行存款貸其他應(yīng)付款,
那你錯誤的修改紅沖借資本公積貸銀行存款,
借銀行存款貸其他應(yīng)付款合并起來不就是借資本公積貸其他應(yīng)付款?

84784953 

2024 01/17 11:14
對的,明白了

84784953 

2024 01/17 11:15
那營業(yè)外收入這塊怎么處理呢

郭老師 

2024 01/17 11:18
那營業(yè)外收入跨年了,不能做營業(yè)外收入,借利潤以前年度損益調(diào)整,貸其他應(yīng)付款,和上面類似不就行了?

84784953 

2024 01/17 11:21
明白了,謝謝老師

郭老師 

2024 01/17 11:23
不用客氣,工作愉快。
