問題已解決
請問老師,我們是小規(guī)模納稅人季度申報,但是每個月都有收入,我需要每個月計提增值稅金嗎?還是等第三個月的時候統(tǒng)一計提稅金并繳納呢?



同學你好
增值稅不i叫計提
2024 01/22 13:26

84784996 

2024 01/22 13:30
是不是發(fā)生業(yè)務計算增值稅,如果季末達不到起征點將增值稅轉入營業(yè)外收入?

樸老師 

2024 01/22 13:43
1.款項轉移:
A股東的股份從33.3%減少到20%,因此A股東需要將其中的13.3%的股份轉讓給C公司。所以,A股東需要支付給C公司666萬(這是A已經(jīng)支付的款項)和734萬的股權轉讓款。
B股東的股份從66.6%減少到60%,因此B股東需要將其中的6.6%的股份轉讓給C公司。所以,B股東需要支付給C公司1334萬(這是B已經(jīng)支付的款項)和377萬的股權轉讓款。
C公司一共需要支付的股權轉讓款為1110萬,其中734萬由A股東支付,377萬由B股東支付。
1.賬務處理:
確認股權轉讓:首先確認所有股東之間的股權轉讓,這涉及到修改公司章程和股東名冊,并辦理相關登記手續(xù)。
調整注冊資本:由于股權轉讓涉及注冊資本的變化,需要相應調整注冊資本。例如,如果A股東轉讓了部分股權,那么注冊資本中屬于A的部分將相應減少。
記錄股權轉讓款項:記錄股權轉讓款項的流入和流出,確保賬目清晰。例如,A和B股東向C公司支付的股權轉讓款應作為支出記錄,而C公司收到的款項應作為收入記錄。
涉及稅務問題:根據(jù)稅法規(guī)定,股權轉讓可能需要繳納相關稅款。
1.股權轉讓流程:
簽署協(xié)議:所有股東和C公司應簽署股權轉讓協(xié)議,明確各方的權利和義務。
修改公司章程:根據(jù)公司章程規(guī)定,修改相關條款,以反映股權轉讓后的股權結構。
辦理登記手續(xù):在工商局或相關機構辦理股權轉讓的登記手續(xù),確保股權變更合法合規(guī)。
調整股東名冊:及時更新股東名冊,記錄股權轉讓后的股東信息。

84784996 

2024 01/22 13:43
你在說什么?

樸老師 

2024 01/22 14:03
不好意思
不是給你的
對的
小規(guī)模季度不超三十萬的話增值稅就轉到營業(yè)外收入

84784996 

2024 01/23 09:43
專票不是開多少交多少,我普票跟專票全都計算了增值稅,季度只要轉回不用交的普票增值稅金額轉營業(yè)外收入就行了是嗎?

樸老師 

2024 01/23 09:45
不好意思
上面的問題不是給你的
串窗口了
實在不好意思
你的答案是
對的,未達起征點的增值稅轉到營業(yè)外收入
