老師，年報(bào)都已經(jīng)出了，怎么反結(jié)賬啊

報(bào)了也得更正申報(bào)的哈，還沒匯算的

手工帳要重新做賬嗎？

那么你在1月做更正的憑證，還是得修改23年的年報(bào)

老師，我是新手會(huì)計(jì)，不知道怎么做更正的憑證

今年的賬還沒做，就直接重出憑證，做去年的賬

老師，如果做更正的憑證該如何做科目？

直接做 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：本年利潤(rùn) 然后， 借：本年利潤(rùn) 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

這么做會(huì)計(jì)分錄，應(yīng)該是今年的吧，和去年沒關(guān)系吧

直接坐在去年的12月，補(bǔ)做賬

老師，我問的是在今年如何更正（如果去年的不能更改了）？不是做到去年該怎么做。

你去年的收入都沒結(jié)轉(zhuǎn)平，你是怎么把賬做平了？資產(chǎn)負(fù)債表做不平的，跟利潤(rùn)表業(yè)對(duì)不上的

老師，您只回答今年如何更正??？

今年直接做 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 然后修改上年的財(cái)務(wù)報(bào)表