問題已解決
老師過年好老師,收到稅務通知2022年有張購進庫存商品進項稅異常情況,需要進項稅轉(zhuǎn)出,怎么賬務處理?申報時怎么處理呢?



同學新年好 賬務處理的話借 庫存商品 貸 進項稅額轉(zhuǎn)出 申報時在進項稅的附表中進項稅額轉(zhuǎn)出處填寫 會自動帶入主表中
2024 02/18 15:27

84785000 

2024 02/18 15:30
老師,商品已經(jīng)銷售出去了,2022.5抵扣的,當時減成本了

cassie 老師 

2024 02/18 15:39
同學你好
按照《增值稅及附加稅費申報表(一般納稅人適用)》及其附列資料填寫說明,《增值稅及附加稅費申報表附列資料(二)》第23a欄“異常憑證轉(zhuǎn)出進項稅額”欄次,填寫本期異常增值稅扣稅憑證轉(zhuǎn)出的進項稅額。銷售出去了也應該沖減成本的哈。

84785000 

2024 02/18 15:45
老師,是不是只沖減轉(zhuǎn)出進項稅相等成本,企業(yè)所得稅還用調(diào)整嗎

cassie 老師 

2024 02/18 15:47
如果是今年發(fā)生的 金額也不大 不用調(diào)整過去的。

84785000 

2024 02/18 15:51
老師,是的,下個月申報就要進項稅轉(zhuǎn)出的

84785000 

2024 02/18 15:52
進項稅額1300多

cassie 老師 

2024 02/18 15:52
嗯嗯。是的。同學。祝好

84785000 

2024 02/18 15:56
明白了,謝謝老師

cassie 老師 

2024 02/18 16:00
您客氣了。新的一年事事順心
