當(dāng)時(shí)做的是 借：庫(kù)存商品，借“應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)，貸應(yīng)付賬款。結(jié)轉(zhuǎn)成本；借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品。進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出原因是上游開(kāi)票公司異常，導(dǎo)致無(wú)法抵扣

你好這個(gè)是借，應(yīng)付賬款貸，庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。 然后再借庫(kù)存商品。貸以前年度損益調(diào)整

老師，你說(shuō)的這兩筆分錄，是不是還要加上期末稅金結(jié)轉(zhuǎn)，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅？

您好，補(bǔ)交的時(shí)候是需要這樣子做。

補(bǔ)補(bǔ)交就不用做嗎？因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)還夠抵扣的

不補(bǔ)交就不用做嗎？因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)還夠抵扣的

你好，是的，不補(bǔ)交就不用。