去年四季度企業(yè)所得稅，退了0.64元

借銀行 貸應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅， 借應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅， 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬。

2月份申請(qǐng)留抵退稅怎么入賬呢，有2023年的進(jìn)項(xiàng)

借銀行存款， 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 之前的留底在哪個(gè)科目里面？

我一直沒(méi)有勾選

你好，你發(fā)票沒(méi)有勾選，怎么能是留底？

無(wú)敵是你勾選的進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)稅額的那一部分。

我就準(zhǔn)備這個(gè)月全部勾選退款了

你好，你們稅務(wù)局那邊查賬嗎？還有你符合要求嗎？

我應(yīng)該符合要求吧，我去年也退了一次，金額小一點(diǎn)，但是今年金額有15萬(wàn)

你確定能退回來(lái)的可以

麻煩您看下我留抵的科目

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)， 你看一下這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅的借方余額是不是你留底的？

不是的，那是之前我同事他用那個(gè)科目記得是那個(gè)月應(yīng)交的增值稅

你好，哪一個(gè)不是啊，你看一下你的進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證了多少。

多認(rèn)證了186955.30

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證之后做進(jìn)項(xiàng)，里面金額填寫186955.3。

好的，非常感謝

不用客氣，新年快樂(lè)