那這樣我2月份申報(bào)是要交稅嗎？

同學(xué)你好！ 如果就這一筆業(yè)務(wù)的話， 假如你的票總金額是1000元。稅率是13% 普票時(shí)，應(yīng)交稅費(fèi)=1000/1.13*0.13=115.04 專票時(shí)，應(yīng)交稅費(fèi)=1000/1.13*0.13=115.04 這兩個(gè)算出來，沒有稅額差異，所以，不交稅，? 只是說，在增值稅申報(bào)表附表1里，顯示的地方不一樣， 1個(gè)是【專票列】正數(shù) 2個(gè)是【其他開票列】負(fù)數(shù)

我的意思是我2月份申報(bào)時(shí)要交稅，3月份申報(bào)是再退回來嗎？

如果我紅沖了，沒有再重新開具，那是不是我2月份申報(bào)的時(shí)候要交稅，3月份再退回來？

同學(xué)你好！ 真抱歉，我理解錯(cuò)了，假如還是只有這一筆業(yè)務(wù)， 1）2月份申報(bào) 【所屬期是1月的增值稅】時(shí)，是要交稅 2）因?yàn)?，你紅沖了普票，又重新開具了正確的專票，稅額是一樣的，抵消掉了。 3月份申報(bào) 【所屬期是2月的增值稅】時(shí)，不要交稅。? 3）假如，你只是紅沖了，但是，沒有重新開票， 只有一項(xiàng)負(fù)數(shù)銷項(xiàng)稅，電子稅局是不讓申報(bào)， 必須帶著公章，到柜臺去做申報(bào) 。是否退稅，取決于，你申報(bào)完，稅局系統(tǒng)里會顯示怎么樣的結(jié)果，才能決定。

哦，我明白了，謝謝老師，那我就是正常申報(bào)，不用做額外處理是吧

對的，同學(xué)，不客氣，老師應(yīng)該的。 該怎么做就怎么做， 不用額外處理，? 紅沖后，把正確發(fā)票開出來，專給客戶就行