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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,應(yīng)發(fā)工資15000,實(shí)發(fā)工資14900,差的這100,他們公司就是這么算工資,只有保險(xiǎn)扣除,這100還不是保險(xiǎn),這個(gè)分錄計(jì)提和發(fā)放的咋做



那么這個(gè)100是扣的什么呢?
2024 02/22 08:57

84784981 

2024 02/22 08:58
他們是這么算的,用應(yīng)發(fā)工資扣除保險(xiǎn)后/考勤天數(shù)*實(shí)際天數(shù),差的應(yīng)該是請假天數(shù)

家權(quán)老師 

2024 02/22 09:00
那么直接按14900計(jì)提工資就是了

84784981 

2024 02/22 09:03
按實(shí)發(fā)計(jì)提嗎老師,正常不是按應(yīng)發(fā)計(jì)提嗎

家權(quán)老師 

2024 02/22 09:05
本來就只發(fā)給他149000的呀,那個(gè)100是扣除了不發(fā)的

84784981 

2024 02/22 09:06
那以后都這么做,按實(shí)發(fā)計(jì)提和發(fā)放對嗎老師

家權(quán)老師 

2024 02/22 09:07
是的,除非你們的部門想把那個(gè)100元單獨(dú)提出來搞活動

84784981 

2024 02/22 09:08
就是想問問怎么做老師

家權(quán)老師 

2024 02/22 09:12
1.按考勤或產(chǎn)量統(tǒng)計(jì)表計(jì)提工資
借:管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷售費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資
貸:應(yīng)付職工薪酬-工資
2.發(fā)放工資時(shí)扣社保和個(gè)稅
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)付款—考勤扣款? ?
庫存現(xiàn)金/銀行存款
3.部門支取
借:其他應(yīng)付款—考勤扣款?
貸:庫存現(xiàn)金

84784981 

2024 02/22 09:15
他們公司這種做法錯(cuò)了,有啥影響

家權(quán)老師 

2024 02/22 09:17
金額小,影響不大的哈

84784981 

2024 02/22 09:23
老師正常的是不是按應(yīng)發(fā)計(jì)提工資,然后應(yīng)發(fā)/考勤天數(shù)*實(shí)際天數(shù)=實(shí)發(fā)工資 應(yīng)發(fā)扣除保險(xiǎn)個(gè)稅=實(shí)發(fā)對嗎

家權(quán)老師 

2024 02/22 09:24
現(xiàn)在沒有交保險(xiǎn)就不用扣除

84784981 

2024 02/22 09:25
現(xiàn)在交保險(xiǎn)了,就是他們是用的應(yīng)發(fā)扣除保險(xiǎn)后的/考勤天數(shù)*實(shí)際天數(shù)這么算的

家權(quán)老師 

2024 02/22 09:25
1.按考勤或產(chǎn)量統(tǒng)計(jì)表計(jì)提工資
借:管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷售費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資
貸:應(yīng)付職工薪酬-工資
1.?????? 計(jì)提公司部分社保和公積金
借:管理費(fèi)用-社保費(fèi)-各項(xiàng)社保,公積金
貸:應(yīng)付職工薪酬——各項(xiàng)社保,公積金(企業(yè)部分
3.發(fā)放工資時(shí)扣社保和個(gè)稅
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)付款—各項(xiàng)社保,公積金(個(gè)人部分)
???? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款
4上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——各項(xiàng)社保,公積金(企業(yè)部分)
????? 其他應(yīng)付款—社保,公積金(個(gè)人部分)
貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款
5上交個(gè)人所得稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款
