問題已解決
小規(guī)模納稅人未開票收入 主表 附表怎么填?



同學,你好
一般是和普通發(fā)票填在一起
2024 02/22 12:03

84784961 

2024 02/22 12:04
未超過起征點 放10欄填寫是嗎?現(xiàn)在政策執(zhí)行1%開票 兩個點的稅差是怎么填的處理的?

小菲老師 

2024 02/22 12:07
同學,你好
未超過起征點 放10欄填寫是嗎?
是的
對應減征的增值稅應納稅額按銷售額的2%計算填寫在《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》“本期應納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報明細表》減稅項目相應欄次。

84784961 

2024 02/22 12:12
請幫我看一下 問題在哪

小菲老師 

2024 02/22 12:14
同學,你好
把錯誤提示截圖給我

84784961 

2024 02/22 12:17
您看圖表

小菲老師 

2024 02/22 12:19
同學,你好
你是未超過起征點,是沒有滿30萬,你附表不要填寫

84784961 

2024 02/22 12:19
超了三十萬才填寫附表是嗎

84784961 

2024 02/22 12:21
請問賬務計提 我按照1%計提還是 3? 因為稅率不一樣 我計提的主營業(yè)務收入不一樣 我

小菲老師 

2024 02/22 12:23
同學,你好
超了三十萬才填寫附表是嗎
是的
賬務計提,按照你的開票稅額計提

84784961 

2024 02/22 12:24
?因為是未開票收入 ?主表是按照三個點計提的 所以我賬務按照幾個點計提?

小菲老師 

2024 02/22 12:25
同學,你好
你開票是開具1%,那你稅額就做1%
你開具3%,稅額就做3%
