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問題已解決

我是個體,這個季度普票開了4萬多,代開了一萬多的專票,專票是當時就扣了稅款,請問下月季報要怎么報代開專票的金額還要計到總金額里嗎

84785028| 提問時間:2018 03/30 09:49
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岳老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師、注冊稅務師
專票、普票金額皆計入總銷售額一并申報,合計超過9萬元,一并納稅;專票已繳部分可以抵出。如果合計未超過9萬元,則普票部分免稅,專票部分不免。
2018 03/30 09:52
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