勾選了是嗎？

要勾選的，你可以選擇抵扣勾選，也可以選擇不抵扣勾選，直接加稅，河蟹做賬。

老師，啥叫河蟹做賬

直接加稅合計作賬打錯啦。

老師，還想問一下，之前增值稅是負數(shù)，是什么情況呢？

能不能拿存貨直接抵消呢

你好，具體的哪個科目是復數(shù)？

可以把你銷售出去的存貨可以用這個來抵扣，只要允許抵扣就行。

應交增值稅

是不是之前存在沒有抵扣完的稅額產(chǎn)生的

應交稅費，應交增值稅，它下面有具體的明細，你是一般納稅人還是小規(guī)模。

一般納稅人

一般納稅人他有銷項進項，你看三級科目。

留底的，你以后不也不能退稅的，進項轉出就可的。

進項稅額借方：597637.73 轉出未交增值稅借方：133060.13 銷項稅額：貸方634237.39

交項、進項分別結轉到轉出未交增值稅，轉出未交增值稅借方余額的，這個就是表示劉迪，然后留迪，你要注銷不能退稅的進項轉出。

老師，具體分錄應該怎么做呀

借應交稅費應交增值稅銷項、 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅， 借應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅、 貸應交稅費、應交增值稅進項 分別第一個分錄是銷項的余額，第二個是進項的余額。

轉出未交增值稅借方有余額，是不是能抵扣，這個從稅務局里能查到嗎？

老師，這個借方的余額能直接抵存貨嗎？

你好，你現(xiàn)在需要抵扣嗎？你有小項才能抵扣。

如果你沒有銷項那留底一直都掛著。

我現(xiàn)在有存貨，主要是想把存貨平了呢

你好，那你把存貨銷售出去，你留底抵扣了這個銷售額稅額不就可以了。