你去年的年收入的工資總額有多少了

是的，因為上一年多計提了一個月的工資導致少交企業(yè)所得稅1800多，現在1月才發(fā)現多計提了，那我今天應該怎么調賬呢，匯算清繳那需要調嗎

你在工資納稅那張表上，把應發(fā)的填上，實發(fā)的填上，差額的不就是調增交稅了嗎

因為是6月注冊的，年收入311008.3，實發(fā)160756，我計提了234400，每月工資是36822

意思是還有一部分沒有發(fā)，是吧

你把多計提的這個30000踢出來就可以

但是我的賬應該怎么調呢，客戶那邊也不想交稅，這樣的話客戶覺得是我們的錯

怎么踢出來3萬，分錄怎么做呢

借：以前年度損益調整-3 貸：應付職工-3

不用借利潤分配未分配利潤嗎，還有這個做好像是執(zhí)行企業(yè)會計制度吧，現企業(yè)會計制度好像直接沖

可以直接用未分配利潤的