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問題已解決
老師好，有個問題需要詢問下，非營利組織的企業(yè)所得稅 掛在什么科目？所得稅費用應(yīng)該在業(yè)務(wù)活動表的哪欄體現(xiàn)？
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這個計入其他費用
2024 03/21 12:37
84784986 
2024 03/21 12:45
那匯算清繳的時候計入其他費用的所得稅怎么處理
樸老師 
2024 03/21 12:48
同學你好
這個結(jié)轉(zhuǎn)損益了
84784986
2024 03/21 14:02
那匯算清繳的業(yè)務(wù)活動表不體現(xiàn)所得稅是嗎？年審和匯算清繳的業(yè)務(wù)活動表不一致
樸老師
2024 03/21 14:06
同學你好
對的
這個是其他費用
84784986
2024 03/21 14:08
這個不一致會有什么影響嗎？年審的其他費用有數(shù)，但匯算清繳就是0
樸老師
2024 03/21 14:13
同學你好
為啥是0呢
84784986
2024 03/21 14:15
因為匯算清繳把所得稅填入其他費用的時候，系統(tǒng)會自動帶入到營業(yè)外支出，從而影響到利潤總額
樸老師
2024 03/21 14:16
同學你好
是的
這個肯定影響損益
84784986
2024 03/21 14:16
但年審您又說所得稅要放到其他費用
樸老師
2024 03/21 14:18
非營利組織就是其他費用
84784986
2024 03/21 14:19
這樣匯算清繳不能把所得稅放到其他費用，但是年審又要把所得稅放到其他費用，不是會差異嗎？
樸老師
2024 03/21 14:27
同學你好
都放進去就可以了
84784986
2024 03/21 14:28
這樣的話匯算清繳就影響到損益了
樸老師
2024 03/21 14:29
所得稅不用調(diào)增就不用影響損益
84784986
2024 03/21 14:55
所得稅是填入其他費用，申報系統(tǒng)就會自動帶入到營業(yè)外支出，沒有調(diào)增的。感覺填不了，只能年審和匯算清繳不一致了
樸老師
2024 03/21 14:59
你們匯算清繳表是非盈利組織的嗎
84784986
2024 03/21 15:01
是的，民非
樸老師
2024 03/21 15:03
其他費用不用調(diào)增的呀
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