原來現(xiàn)金記在貸方支出其實(shí)沒有付款那你這樣調(diào)整是對(duì)的。

那我用哪種方式比較好呢

直接更正就可以了就是這個(gè)分直接更正就可以了，就是這個(gè)分錄就最好了。

做這個(gè)？ 借：庫存現(xiàn)金 貸：應(yīng)付賬款

對(duì)呀，咱已經(jīng)很明確了，確認(rèn)這個(gè)是對(duì)的。

但這個(gè)是沒付款的 如果做這個(gè)，豈不是一直掛著往來 收到專票，計(jì)提進(jìn)項(xiàng)稅時(shí)，借方三級(jí)明細(xì)科目選：待抵扣增值稅對(duì)不？

因?yàn)槟銢]付款，所以才是記應(yīng)付賬款嗎？我是按照你前面提問的解答的。

看一下你第1個(gè)問題的提問是根據(jù)第1個(gè)提問回答的。

沒付款記應(yīng)付賬款，如果付款了，就要沖掉應(yīng)付賬款對(duì)吧

這樣描述是正確的對(duì)的。

我的疑問就是，這筆業(yè)務(wù)根本不存在，就不存在付款，那這筆往來怎么沖

那就把和這筆業(yè)務(wù)相關(guān)的分錄直接紅沖就行了。

這樣就等于這筆業(yè)務(wù)沒這樣就等于這筆業(yè)務(wù)沒有發(fā)生了。

對(duì)的 但是怎么做賬務(wù)處理呢

原來的分錄紅沖原來分錄發(fā)來我看一下。

原來我沒做 外賬的看不到 有打印的憑證，不知道有沒有做

就是做原來相反分錄 你要是沒有原來具體科目，那現(xiàn)在說不好。