但是我到年底還是不夠成本哎，每個月都缺很多

是的，最好都交一些稅，要不提前用了，以后更不好做賬

向銷售電子類產(chǎn)品所得稅稅負(fù)大概在多少比較合適

你好，批發(fā)是0.9%? 零售是2.5%增值稅的 企業(yè)所得稅批發(fā)是1%? 零售是1.5%

老師，不抵扣勾選的進(jìn)項票怎么做分錄呀

不能抵扣需要做不抵扣勾選 比如也招待費(fèi)的，不抵扣勾選后確認(rèn)到業(yè)務(wù)招待費(fèi) 借：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi) 貸：銀行存款等

但是我的都是購買電子產(chǎn)品的進(jìn)項票，只是偶爾有幾張快遞費(fèi)

因為我賬上有34萬的暫估款，然后嘞，又要求每個月交那么多的增值稅，但是老板又不想交那么多的所得稅，就導(dǎo)致成本缺口很大，就想勾選一部分不抵扣勾選去沖掉這一部分暫估款

你好，公司是做電子產(chǎn)品銷售的么，如果做其他產(chǎn)品最好不要交叉，要不以后賬也會亂的

是做電子產(chǎn)品的，銷售電子產(chǎn)品，購進(jìn)來的票也是電子產(chǎn)品

那還好一些，都是庫存，以后實際領(lǐng)用再確認(rèn)出庫用途

那我做分錄應(yīng)該咋做

收到電子產(chǎn)品入庫 借：庫存商品? 貸：應(yīng)付賬款-暫估 收到發(fā)票認(rèn)證 借：庫存商品? ?負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)付賬款-暫估 負(fù)數(shù) 借：庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項 貸：應(yīng)付賬款

那這個進(jìn)項稅額還需要做別的分錄處理嗎？還是直接掛在進(jìn)項稅額科目里面就行了

不做處理的，如果銷項的時候會計應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

為啥我把這個不抵扣的進(jìn)項入賬之后，我資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)就變成負(fù)數(shù)了呀

你好，進(jìn)項不抵扣么，那就只是做暫估