00:10:00
問(wèn)題已解決
您好：請(qǐng)問(wèn) 業(yè)務(wù)是23年發(fā)生，因?yàn)榘l(fā)票是24年1月才回來(lái)，做了調(diào)整23年的報(bào)表，不調(diào)整23年的賬，利潤(rùn)表的成本調(diào)大了，利潤(rùn)減少了，那資產(chǎn)負(fù)債表該怎么調(diào)平余額與利潤(rùn)表一致呢？ 因?yàn)榘l(fā)票是24年1月回來(lái)的，做了如下分錄可以嗎： 借：以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好！
1～首先：以前年度損益調(diào)整還需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
2～是說(shuō)資產(chǎn)負(fù)債表未分利潤(rùn)期末減期初不等于本年利潤(rùn)是嗎？本年度內(nèi)會(huì)一直有這個(gè)差額
2024 03/29 15:15
84784976 
2024 03/29 16:48
我想表達(dá)的應(yīng)該是：2023年資產(chǎn)負(fù)債表該怎么調(diào)整報(bào)表。
因?yàn)橐郧澳甓葥p益調(diào)整是在24年1月份結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)的，那23年的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表該怎么調(diào)整？
張曉慶老師 
2024 03/29 16:49
你好！不需要調(diào)整，也沒(méi)辦法調(diào)整
84784976
2024 03/29 17:01
那24年回來(lái)的這些發(fā)票，是在23年度匯算清繳前扣減23年成本的，是要怎么處理的呢
張曉慶老師
2024 03/29 19:43
你好！匯總一下
賬務(wù)上就是
借：以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅
貸：應(yīng)付賬款
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整
匯算清繳申報(bào)表，這筆費(fèi)用連同原賬本費(fèi)用一起申報(bào)
就沒(méi)有其他操作了
閱讀 787
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
119
意見(jiàn)反饋
