問題已解決
費用發(fā)生了,沒有發(fā)票,做費用的暫估,借管理費用-暫估,貸銀行存款。成本發(fā)生了,沒有發(fā)票,做應付帳款的暫估,借原材料,貸應付賬款-暫估,對嗎



您好,是的,發(fā)票來了以后把上面分錄沖回,再按發(fā)票做正確的分錄就可以了,
借管理費用-暫估(這里用具體業(yè)務科目),貸銀行存款
不開票成本入賬(摘要寫無票年度納稅調(diào)增,方便匯繳統(tǒng)計數(shù)據(jù)):這樣3個好處:季度利潤少了年度調(diào)增才交所得稅,銀行余額也是對上了,公司內(nèi)部利潤表是真實的
2024 03/29 17:56

84785013 

2024 03/29 18:57
這個暫估,可以做到應付賬款下的二級科目,也可以做到費用或成本下的二級科目,對嗎

廖君老師 

2024 03/29 19:00
您好,是的,可以的哦

84785013 

2024 03/29 19:06
暫估下要設三級明細吧,因為實務中到票才紅沖,時間久了

廖君老師 

2024 03/29 19:07
您好,不不,您是說把供應商的名稱寫在科目里呀,不合適的,我們把往來科目設輔助核算 就好了
