已經(jīng)開了

那么，要么不認(rèn)證，認(rèn)證了就得全額抵扣

老師如果全部認(rèn)證，抵扣還有剩余，是下期在抵扣嗎？

是的，可以在以后繼續(xù)抵扣的

老師哪些部分還需要做分錄嗎？

根據(jù)以下思路正確申報計(jì)算和申報增值稅就是 月末先計(jì)算 應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄； 如果大于0就是以下分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 下月交稅分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款

老師很清楚明白了

不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。