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實(shí)務(wù)
問題已解決
之前分錄這樣做的，是借 主營業(yè)務(wù)成本 117 貸 銀行存款 117因?yàn)橹鞍l(fā)票沒拿到直接做到成本里了，現(xiàn)在發(fā)票拿到了應(yīng)該怎么做
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你好，沖銷之前的這筆分錄，然后根據(jù)發(fā)票做一筆分錄
2018 04/11 17:21
84785024 
2018 04/11 17:22
不 沖銷能直接做嗎
鄒老師 
2018 04/11 17:23
你好，如果是當(dāng)年的，可以 的 ，跨年的就需要把損益科目通過以前年度損益調(diào)整科目來核算
84785024
2018 04/11 17:23
假設(shè)117里面17元是進(jìn)項(xiàng)稅
分錄可以這樣做嗎
鄒老師
2018 04/11 17:24
你好，你這個發(fā)票有認(rèn)證抵扣嗎
84785024
2018 04/11 17:26
需要抵扣
肯定在當(dāng)月要認(rèn)證掉的
鄒老師
2018 04/11 17:27
你好，取得發(fā)票就這樣處理
借 主營業(yè)務(wù)成本 100 應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額） 17 貸 銀行存款 117
84785024
2018 04/11 17:27
借 主營業(yè)務(wù)成本 -17 借 進(jìn)項(xiàng)稅 17
可以這樣做嗎
鄒老師
2018 04/11 17:28
你好，取得發(fā)票可以這樣沖銷
84785024
2018 04/11 17:37
哪個月做就在哪個月抵扣對吧
鄒老師
2018 04/11 17:38
你好，是的，取得發(fā)票在哪個月認(rèn)證了就在哪個月抵扣的
84785024
2018 04/11 17:41
還有就是如果當(dāng)月不抵扣是不是就要做待認(rèn)證
這個是另外一筆業(yè)務(wù)
鄒老師
2018 04/11 17:51
你好，不抵扣但是需要入賬，計入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)核算
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