但是我的匯算清繳彌補企業(yè)虧損明細(xì)表，和資產(chǎn)負(fù)債表的里的未分配利潤數(shù)對不起來呀。差額就是匯算清繳調(diào)增的部分。

對，這就是稅務(wù)和賬上的差額。

好的，謝謝

不客氣，幫忙給個五星好評，多謝，多謝！

老師請問一季度盈利先計提企業(yè)所得稅，匯算清繳后次月在回沖分錄對吧。

對，這個在沖銷就可以了。