問題已解決
小企業(yè)準(zhǔn)則: 去年的暫估3W,今年收票4W, 具體分錄如下: 借:庫存商品3W, 貸:應(yīng)付賬款-暫估3W, 借:主營業(yè)務(wù)成本3W, 貸:庫存商品3W, 現(xiàn)在做紅沖去年的: 借:庫存商品-3W, 貸:應(yīng)付賬款-暫估-3W, 借:利潤分配-未分配利潤 - 3W, 貸:庫存商品-3W, 做本月新的: 借:庫存商品4萬, 貸:應(yīng)付賬款4萬, 借:主營業(yè)務(wù)成本4萬, 貸:庫存商品4萬。 對不對? 主要是 用 ”利潤分配-未分配利潤 “,看著清楚些。 還要怎樣修改?



你好 做本月新的: 借:庫存商品4萬, 貸:應(yīng)付賬款4萬, 借:主營業(yè)務(wù)成本4萬, 貸:庫存商品4萬。---對的呀 是這個思路的 用未分配利潤可以的哈 有些沒有以前年度這個科目的
2024 04/15 16:51

84784988 

2024 04/15 16:52
前面的紅沖呢? 用 ”利潤分配-未分配利潤 “ 哪里有沒錯

王璐璐老師 

2024 04/15 16:56
你好? 沒錯的? 這個是沖到去年

84784988 

2024 04/15 16:56
最準(zhǔn)確的分錄 怎樣 寫?

王璐璐老師 

2024 04/15 16:59
現(xiàn)在做紅沖去年的:
借:庫存商品-3W,
貸:應(yīng)付賬款-暫估-3W,
借:以前年度損益調(diào)整 - 3W,
貸:庫存商品-3W,
借以前年度損益調(diào)整
貸 利潤分配??
做本月新的:
借:庫存商品4萬,
貸:應(yīng)付賬款4萬,
借:主營業(yè)務(wù)成本4萬,
貸:庫存商品4萬。

84784988 

2024 04/15 17:06
小企業(yè)準(zhǔn)則,沒有“以前年度損益調(diào)整”?。?/div>

王璐璐老師 

2024 04/15 17:11
你好 是的 所以我說你的分錄沒寫錯的 小企業(yè)用利潤分配代替可以的

84784988 

2024 04/15 17:15
剛這樣改了:加了 利潤分配。
現(xiàn)在做紅沖去年的:
借:庫存商品-3W,
貸:應(yīng)付賬款-暫估-3W,
借:利潤分配-未分配利潤 - 3W,
貸:庫存商品-3W,
做本月新的:
借:庫存商品4萬,
貸:應(yīng)付賬款4萬,
借:主營業(yè)務(wù)成本3萬,
借:利潤分配-未分配利潤 1萬
貸:庫存商品4萬。

王璐璐老師 

2024 04/15 17:18
做本月新的:
借:庫存商品4萬,
貸:應(yīng)付賬款4萬,
借:主營業(yè)務(wù)成本3萬,
借:利潤分配-未分配利潤 1萬
貸:庫存商品4萬。----做本月的不體現(xiàn)利潤分配的哈

84784988 

2024 04/15 17:26
沒理解你這句話,不知道要不要怎樣去體現(xiàn)? 只是要求 去年暫估的3W,做賬后,不要再去調(diào)表。那樣更不懂。因此,才請教你們,使用最合適,簡單易懂的做賬分錄。

王璐璐老師 

2024 04/15 17:36
你好? 如果想簡單的話 直接做這個就可以的哈
做本月新的:
借:庫存商品4萬,
貸:應(yīng)付賬款4萬,
借:主營業(yè)務(wù)成本4萬,
貸:庫存商品4萬。

王璐璐老師 

2024 04/15 17:37
現(xiàn)在做紅沖去年的:
借:庫存商品-3W,
貸:應(yīng)付賬款-暫估-3W,
借:利潤分配-未分配利潤 - 3W,
貸:庫存商品-3W? -----這個先做 再做前面的分錄 這樣就可以的哈 不需要去想利潤分配這個科目的

84784988 

2024 04/15 17:46
那這種的話,匯算清繳時要不要調(diào)表呢? 去年末的所得稅表要不要調(diào)呢?財務(wù)報表等有沒哪里要修改呢?

王璐璐老師 

2024 04/15 18:18
你好,這個不需要調(diào)整匯算,去年的表格也不需要調(diào)整的哈

