問題已解決
老師,請問下,我們審計結(jié)束 了,然后有需要調(diào)整的地方,審計后的12月報表期末余額和之前余額不一樣的, 如果要在4月份開始調(diào)整, 請問, 年初余額怎么變成審計后余額呢?



你好,同學,這個要反結(jié)賬到23年度才行
2024 04/16 21:18

84784971 

2024 04/16 21:33
但是,12月的報表都上報稅務系統(tǒng)了, 不可以反結(jié)賬吧

冉老師 

2024 04/16 21:36
可以的,不然影響不了期初數(shù)據(jù)

84784971 

2024 04/16 21:43
老師, 如果12月反結(jié)賬了 , 問題是憑證要補打重新裝訂分錄, 上報稅務系統(tǒng)的12月報表數(shù)據(jù)不一樣,這怎么辦呢

冉老師 

2024 04/16 22:17
這個沒關(guān)系的,申報了不用更正的,差異可以放在下一年納稅調(diào)整

冉老師 

2024 04/16 22:17
憑證的話直接補打,調(diào)整分錄

84784971 

2024 04/16 22:18
但是12月 不好反結(jié)賬,工作量太大了

冉老師 

2024 04/16 22:18
那就直接調(diào)整在當期,摘要寫清楚,損益科目用以前年度損益調(diào)整

84784971 

2024 04/16 22:21
我們是小企業(yè)會計準則

冉老師 

2024 04/16 22:23
直接用未分配利潤科目

84784971 

2024 04/16 22:26
老師,比如說上年收入記多了20萬 調(diào)出來, 本來上年利潤-50萬的,現(xiàn)在利潤變成-70萬, 怎么做分錄呢?

冉老師 

2024 04/16 22:33
借未分配利潤20
貸應收賬款20

冉老師 

2024 04/16 22:33
然后摘要寫清楚即可的

84784971 

2024 04/16 22:49
老師, 這樣的話,這次稅務系統(tǒng)上報的月報和季報還是填寫審計前所生成的報表是嗎?

冉老師 

2024 04/16 22:51
是填寫審計前所生成的報表
