嗯，這種一般怎么處理？

你好，什么原因是負數(shù)？你查一下的。如果是，你有沒認證的發(fā)票這種放到其他流動資產(chǎn)里面去。

放庫存商品或原材料嗎？

其他流動資產(chǎn)里面。

其他流動資產(chǎn)包括哪些？

其他流動資產(chǎn)包括哪些？

待處理財產(chǎn)損益應交稅費借方余額。

老師，能不能把分錄說清楚一點，我對這個科目不太明確

你好，你哪里問分錄了？我上面沒給你寫分錄？你不是說應付賬款出現(xiàn)負數(shù)，我讓你放到其他流動資產(chǎn)里面去，不需要做賬務處理。其他流動資產(chǎn)里面包含著待處理財產(chǎn)損益，還有應交稅費借方余額的

就像往來科目重分類一樣，不需要做賬務處理。

哦，我以為你上面讓我寫的是分錄。但是他資產(chǎn)負債表怎么放啊？應交稅費是貸方余額負數(shù)

你好，你是記賬軟件做賬的嗎？如果是記賬軟件做賬的，你看下你有沒有重分類的功能。

我們用的是精斗云，然后在報表軟件上面右上方，它就有選擇重分類，你想重分類，他就給你出來的是重分類。

賬無憂軟件

這個重分類可以把負債那邊的金額放到資產(chǎn)那邊嗎？因為我這邊是代賬公司，還有一些客戶剛接過來的賬，應付賬款還有負數(shù)

是的，對的。應付賬款的放到預付賬款里面去。

就是資產(chǎn)負債表重分類，對嗎？點了重分類，你自己可以選擇，是不是這樣？那個應交稅費負數(shù)是以前的會計做的，我也查不出來了，因為我這邊結(jié)賬的話只錄了期初數(shù)

是的對的，你錄入期初的話，還是錄入貸方負數(shù)。

好，我明天回公司再看看，我沒有用過那個重分類

那個應付賬款負數(shù)放到預付賬款，那放到預付賬款是負數(shù)還是正數(shù)？還有應交稅費負數(shù)放到其他流動資產(chǎn)，到那邊是正數(shù)還是負數(shù)？

可以 正數(shù) 正數(shù) 都是正的