不用以前年度損益嗎

企業(yè)會(huì)計(jì)選擇用以前年度損益調(diào)整小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

哦，成本不允許扣除，企業(yè)所得稅成本讓調(diào)增了，這個(gè)分錄怎么做

還是調(diào)整的20年

什么原因不能扣除 有支付的嗎

上游企業(yè)虛開(kāi)發(fā)票導(dǎo)致我企業(yè)成本不讓扣除

實(shí)際有支付的嗎 實(shí)際有普票不做了 調(diào)增就可以

支付過(guò)了

不是普票，是轉(zhuǎn)票

分錄怎么做

20年確認(rèn)了未開(kāi)票收入，成本不讓扣除，成本需要調(diào)增嗎，我覺(jué)得不用吧，因?yàn)?0年沒(méi)確認(rèn)收入，成本也沒(méi)做，24年確認(rèn)的未開(kāi)票收入，稅務(wù)局讓把年報(bào)的成本調(diào)增，這樣對(duì)嗎

借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 成本匯算清繳調(diào)增

20年年報(bào)成本調(diào)增以后，庫(kù)存商品怎么做賬務(wù)處理

已經(jīng)銷售了嗎 還是在帳上

已經(jīng)銷售了，但是20年沒(méi)有確認(rèn)收入，也沒(méi)開(kāi)發(fā)票，現(xiàn)在稅務(wù)局要求更正20年申報(bào)表，做未開(kāi)票收入，我已經(jīng)更正了，現(xiàn)在不知道庫(kù)存商品怎么做賬務(wù)處理，成本也不允許所得稅前扣除

銷售了沒(méi)開(kāi)發(fā)票也沒(méi)確認(rèn)收入，所以庫(kù)存商品還在賬上

當(dāng)時(shí)做了庫(kù)存商品 結(jié)轉(zhuǎn)了成本沒(méi)有

沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，因?yàn)闆](méi)有開(kāi)銷售發(fā)票，所以成本沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)，庫(kù)存商品還在賬上

借以前年度損益調(diào)整貸庫(kù)存商品 匯算清繳啥也不做