問題已解決
老師,有一家小規(guī)??蛻簦?3年12月暫估了成本沒票,現在是匯算清繳,然后他說把今年幾個月的成本票補到上面去,那我今年的成本票還要貼到12月份賬本的暫估成本后面去嗎?還是說按本月份做?



要紅沖之前的再做發(fā)票的就可以的,用利潤分配未分配利潤來做。
2024 05/09 14:17

84784978 

2024 05/09 14:18
就是三月份的票,還是做三月份的賬,對嗎?

84784978 

2024 05/09 14:18
然后用未分配利潤來調整以前年度損益嗎?他是小企業(yè),是不是只有企業(yè)會計準則采用以前年度損益調整這個科目?

郭老師 

2024 05/09 14:25
對的,是的,小企業(yè)會計準則用利潤分配未分配利潤。

84784978 

2024 05/09 14:29
哦,老師寫一下完整的分錄給我看一下,我沒有寫過這種。然后企業(yè)會計準則應該怎么寫分錄?

郭老師 

2024 05/09 14:29
借,應付賬款,貸,庫存商品。借,庫存商品,貸,利潤分配,未分配利潤。借,庫存商品。貸,應付賬款,借,利潤分配,未分配利潤,貸,庫存商品。

84784978 

2024 05/09 14:31
哦,老師說的是小企業(yè)會計準則對嗎?那企業(yè)會計準則的呢?

郭老師 

2024 05/09 14:34
是的,把利潤分配未分配利潤改成以前年度損益調整。

84784978 

2024 05/09 14:35
之前有個老師說,小企業(yè)會計準則直接按正常年份的分錄做,這樣有沒有什么區(qū)別異常?

郭老師 

2024 05/09 14:36
你好,你暫估和發(fā)票一樣的可以,如果不一樣的話,涉及到抵扣所得稅,影響你今年的利潤。

84784978 

2024 05/09 14:37
哦哦,那我之前都那樣做了

郭老師 

2024 05/09 14:38
暫估和發(fā)票是不是一樣的,不一樣的去修改。
