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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,麻煩幫我看下憑證做的對(duì)不對(duì)



廖君老師
金牌答疑老師
職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好,3個(gè)圖顯示的部分都沒(méi)有問(wèn)題的
2024 05/11 10:43

84785041 

2024 05/11 10:45
最后這張是這記賬憑證的往來(lái),我用紅筆標(biāo)住的您看下,我總覺(jué)得好像不對(duì)等呢?

廖君老師 

2024 05/11 10:47
您好,這個(gè)福利計(jì)提了,是什么方式發(fā)放的呀

84785041 

2024 05/11 10:51
就是公司把個(gè)人的社保給繳納了

廖君老師 

2024 05/11 10:58
您好,那這個(gè)不對(duì),加在工資里,
還要
借;應(yīng)付職工薪酬
貸:其他應(yīng)收款-社保(個(gè)人部分)
上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款-社保(個(gè)人部分)
貸:銀行存款

84785041 

2024 05/11 11:02
應(yīng)該是公司給員工的福利,個(gè)人繳納的部分公司給承擔(dān)了

廖君老師 

2024 05/11 11:05
您好,我知道,就是相當(dāng)于公司給員工多發(fā)一部分工資,

84785041 

2024 05/11 11:08
是的老師

廖君老師 

2024 05/11 11:08
您好,那做這個(gè)就好了
借;應(yīng)付職工薪酬
貸:其他應(yīng)收款-社保(個(gè)人部分)

84785041 

2024 05/11 11:16
我感覺(jué)不對(duì)吧,個(gè)人部分不是要扣除掉的嗎

廖君老師 

2024 05/11 11:18
對(duì)呀,從應(yīng)付職工薪酬 減少了,您看下圖
其他應(yīng)收款-社保(個(gè)人部分) 也是平的了

84785041 

2024 05/11 11:25
老師,您看下

廖君老師 

2024 05/11 11:31
您好,但是您不是有個(gè)分錄么(下圖),必須把這個(gè)沖平了呀

84785041 

2024 05/11 11:33
你這么說(shuō)我就更不清楚了

廖君老師 

2024 05/11 11:35
您好,好的,我們?應(yīng)付職工薪酬是不是一個(gè)過(guò)渡科目,發(fā)放后余額為0,這個(gè)沒(méi)問(wèn)題吧
咱這個(gè)也要做平呀,就是公司給員工多發(fā)一些工資

84785041 

2024 05/11 11:54
好的老師,我明白了

廖君老師 

2024 05/11 11:58
?親愛(ài)的朋友,祝您每天開(kāi)心!
希望以上回復(fù)能幫助您, 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~

84785041 

2024 05/11 12:15
等于那個(gè)1789.39元,我這邊直接在工資里面是扣除個(gè)人部分社保。這個(gè)賬是平了。

廖君老師 

2024 05/11 12:16
您好,是的哦,圖1還有0.6余額,把他調(diào)平算了,差異倒擠在管理費(fèi)用(公司承擔(dān)社保那個(gè)科目)
