問題已解決
老師,我想咨詢一下,我們公司是承擔員工個稅,我做賬軟件里,職工薪酬是292700(包含個稅),個稅申報的系統(tǒng)是290000,實際發(fā)放284000(有個員工離職我給他申報工資,但是老板沒給他發(fā))我現(xiàn)在匯算清繳怎么填寫,以哪個為準



你好,按照292700來抵扣的。
2024 05/11 11:32

84785037 

2024 05/11 11:42
那跟個稅系統(tǒng)里的數(shù)據(jù)不一致可以嗎?

84785037 

2024 05/11 11:43
不是容易對比出來嗎?

郭老師 

2024 05/11 11:43
你好,對的是的,不一致的。因為你們有給個人交的社保不是,個稅社保沒有算進去。

84785037 

2024 05/11 11:47
我們社保也是公司承擔的,還沒計入這個里面

84785037 

2024 05/11 11:49
如果社保費也算進去更多呢,有39萬多

郭老師 

2024 05/11 11:50
個人負擔的也是你們單位承擔嗎?這里的社保是個人的。

84785037 

2024 05/11 11:51
個人部分也是公司承擔的

郭老師 

2024 05/11 11:52
那你帳上怎么做的管理費用?社保嗎?

84785037 

2024 05/11 11:54
我系統(tǒng)里的應付職工薪酬包含:工資,社保費,福利費,勞保費用

84785037 

2024 05/11 11:55
對的,我做的 借:管理費用—社保費,貸:應付職工薪酬—社保費

郭老師 

2024 05/11 11:55
勞保不在應付職工薪酬里面填寫
然后福利費在工資下面的福利費里面填寫。然后,社保在社會保障性繳款里面,這里填寫的是企業(yè)負擔的。如果你們給個人承擔了,這個不允許抵扣,需要納稅調(diào)增的。

84785037 

2024 05/11 11:57
勞保費是之前買了一次工作服四千多,我記到應付職工薪酬勞保費了,這個要調(diào)賬嗎,還是報數(shù)據(jù)扣除出來

84785037 

2024 05/11 11:58
社保費,我要把個人的部分挑出來調(diào)增嗎?

郭老師 

2024 05/11 11:58
不需要調(diào)整,你這個一次抵扣就可以的勞動保護的,不用通過應付職工薪酬。你以后再不用這樣做了。

郭老師 

2024 05/11 11:59
對的,是的,個人負擔的社保需要調(diào)增。
