問題已解決
企業(yè)所得稅視同銷售收入 才是包括在作為廣告費和業(yè)務費用的扣除的計稅里面 不是增值稅上的視同銷售收入吧



你好,視同銷售這里增值稅和企業(yè)所得稅是一樣的
2024 05/26 14:59

84785024 

2024 05/26 15:18
就是只要是視同銷售 不區(qū)分增值和企業(yè)所得稅 都是作為 基礎計算

暖暖老師 

2024 05/26 15:19
是的,只要是主營業(yè)務收入和其他業(yè)務收入都一樣的

84785024 

2024 05/26 15:21
比如自產(chǎn)的貨物用于職工食堂建設50萬 增值稅上屬于視同銷售 進項稅額可以抵扣 但是企業(yè)所得稅屬于產(chǎn)權未發(fā)生轉(zhuǎn)移 不視同銷售 這里的50萬都需要作為基礎

暖暖老師 

2024 05/26 15:23
這里是特殊,所得稅不確認,因為所有權沒轉(zhuǎn)移

84785024 

2024 05/26 15:34
你還是沒有正面問答我 需要作為廣告費和業(yè)務宣傳費的扣除基礎嗎?

暖暖老師 

2024 05/26 15:36
需要的,不需要,因為沒有權益屬轉(zhuǎn)移企業(yè)所得稅
