問題已解決
老師,請問匯算清繳已經(jīng)申報了,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2023年度多確認(rèn)了20萬元收入,稅款已經(jīng)繳納,如果我想在2024年進(jìn)行調(diào)整的會計分錄怎么做?



借,應(yīng)收賬款負(fù)數(shù),貸,主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù),應(yīng)交稅費負(fù)數(shù)。
2024 05/29 14:58

84785043 

2024 05/29 15:45
老師,不需要用以前年度損益調(diào)整科目嗎

84785043 

2024 05/29 15:45
2023年12月一次性確認(rèn)5年期合同總額450000元收入,一繳稅,2024年進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整:2023年度應(yīng)確認(rèn)收入30000元,2023年度調(diào)減收入420000元,2024年確認(rèn)收入60000元

84785043 

2024 05/29 15:45
這個的賬務(wù)處理

郭老師 

2024 05/29 15:47
建議不要做以前年度損益調(diào)整。你做了以前年度損益調(diào)整之后,你的增值稅的銷售額和所得稅的銷售額不一致。
