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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好,這個(gè)月銷項(xiàng)稅額是10000,進(jìn)項(xiàng)稅認(rèn)證是3萬(wàn),之前有留底的,所以報(bào)稅的時(shí)候不用交增值稅,那做賬的時(shí)候分錄要怎么做呢?



借應(yīng)交稅費(fèi)交增值稅銷項(xiàng)1萬(wàn),
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)3萬(wàn)。
2024 05/31 16:38

84784957 

2024 05/31 16:40
不好意思,老師,我寫錯(cuò)了,進(jìn)項(xiàng)稅額認(rèn)證是3000,不是3萬(wàn)

郭老師 

2024 05/31 16:42
借應(yīng)交稅費(fèi)交增值稅銷項(xiàng)1萬(wàn),
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)3000

郭老師 

2024 05/31 16:43
之前的留底在哪個(gè)科目里面掛著?

84784957 

2024 05/31 16:45
之前的留底是掛在:應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅留底稅額

郭老師 

2024 05/31 16:48
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,
貸應(yīng)交稅費(fèi)留抵稅款。

84784957 

2024 05/31 16:52
好的,謝謝老師

郭老師 

2024 05/31 16:52
不用客氣,工作愉快。
