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問(wèn)題已解決
老師，企業(yè)外購(gòu)的用于職工福利，不是不視同銷售嗎？為什么要+15
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你好，外購(gòu)的福利費(fèi)在增值稅上不需要視同銷售，但是在所得視同銷售的
2024 06/13 07:47
84785042 
2024 06/13 08:21
那這個(gè)外購(gòu)福利費(fèi)計(jì)入所得稅的是不含稅的價(jià)格是嗎？
84785042
2024 06/13 08:22
會(huì)計(jì)上不會(huì)確認(rèn)收入，平時(shí)都是計(jì)入管理費(fèi)用-福利費(fèi)里面，但是匯算清繳要調(diào)整這部分福利費(fèi)是嗎？
郭老師 
2024 06/13 08:23
對(duì)的，是的，匯算清繳的時(shí)候需要填寫(xiě)視同銷售明細(xì)表。
84785042
2024 06/13 08:48
福利費(fèi)不是職工福利費(fèi)14%抵扣嗎？這個(gè)和視同銷售是兩碼事？
郭老師
2024 06/13 08:49
你好，這是兩碼事
一個(gè)是扣除比例允許抵扣的金額，
一個(gè)是你需要視同銷售繳納所得稅。
84785042
2024 06/13 08:57
我們匯算清繳的時(shí)候好像都沒(méi)看到有視同銷售明細(xì)表這張表，
84785042
2024 06/13 08:59
不知道為什么審計(jì)沒(méi)有這張表
郭老師
2024 06/13 09:01
你好105010這個(gè)里面就是的。
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